Налоговый вычет на обучение ребенка

Социальный налоговый вычет за обучение детей 2017

Если вы получает доход, с которого уплачиваете 13% налог государству (напр. зарплату), и при этом оплачиваете обучение своих детей (братьев, сестёр), тогда вы имеете право возвратить до 13% от стоимости обучения.
Социальный налоговый вычет дается на обучение своих детей, братьев, сестёр в возрасте до 24 лет, но только по очной форме обучения, а также при условии, что договор с учебным заведением и все платёжные документы (квитанции, платёжки) оформлены на одного из родителей или опекуна.
При этом образовательное учреждение должно иметь соответствующую лицензию, подтверждающую его статус учебного заведения.
Вернуть вычет за обучение можно по расходам на обучение в следующих обучающих учреждениях:

  • ВУЗы;
  • детские сады и школы;
  • автошколы;
  • курсы по изучению иностранных языков;
  • музыкальные школы;
  • спортивные секции и т.д.

При этом учебное заведение может быть не только государственным, но и частным, как в России, так и зарубежом.

Размер вычета за обучение ребенка

Для вычетов по расходам на обучение ребенка имеются следующие ограничения:

  1. Сумма вычета ограничена суммой уплаченного подоходного налога за год, т.е. не больше 13% от зарплаты.
  2. Налоговый вычет не предоставляется, если обучение оплачивалось материнским капиталом.
  3. Возвратить можно 13% от денег, потраченных на платное образование своих детей (братьев, сестёр), но не более 6 500 рублей за каждого из них.

Существует ограничение по максимальной сумме вычета. Оно составляет 50 000 рублей за год на каждого ребенка. Т.е. если стоимость обучения ребенка за год больше, то возвратить можно будет только 13% от 50 тыс. рублей, а именно 6 500 рублей.
Таким образом, за 2-х детей, можно получить вычет в размере 13 000 руб., за 3-х — 19 500 руб. и т.д.

Если вы и сами обучались за деньги, то ограничения на расходы по личному обучению (120 000 руб.) и на расходы за обучение детей (братьев, сестёр) не влияют друг на друга и рассчитываются отдельно.
Т.е. можно вернуть до 15 600 руб. за личное обучение + по 6 500 руб. за обучение каждого ребенка (братьев, сестёр).

Срок давности возврата денег за обучение детей

Вернуть деньги за год можно только после его окончания, т.е. до 30 апреля 2017 возврат за 2016 год.
Срок давности составляет три года, после этого налогоплательщик теряет право на возврат части потраченных средств.
Это означает, что если человек решил получить вычет только в 2017 году, а обучение ребенка проходило 5 лет (с 2012 по 2016), то вернуть деньги он сможет только за 2014-2016 годы.

Список документов для получения вычета на обучение детей (братьев, сестер):

  • паспорт;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • заявление на вычет;
  • копия договора на обучение с реквизитами лицензии учреждения (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии необходимо предоставить ее копию);
  • если сведения о форме обучения не указаны в договоре, то требуется отдельный документ с указанием очной формы обучения.
  • копии платежей на обучение (кассовые чеки, приходные ордера, платежки и т.п.).
  • свидетельство о рождении ребенка
  • договор опеки или попечительства (в случае обучения опекунов или попечителей)
  • подтверждающие родство документы (с братом или сестрой).

Родителям или родственникам, получающим возмещение, нужно учесть, что договор и документы по оплате должны быть составлены на них.
Все копии должны быть заверены у нотариуса или же подаваться вместе с оригиналами – для сличения.

Стоимость услуг по вычету за обучение детей:

Заполнение декларации 3-НДФЛ
Анализ Ваших документов, заполнение декларации 3-НДФЛ, консультация специалиста по Вашему вопросу.
700 рублей

Заказать оформление 3-НДФЛ
Анализ Ваших документов, заполнение декларации 3-НДФЛ, консультация специалиста по Вашему вопросу

Заказать оформление налогового вычета
Задать вопрос по налоговому вычету
Оставить свой отзыв


Вопросы и ответы

Добрый день!
Мой сын обучался в ВУЗе на очном отделении с 2011 по 2015 годы. За какой год я имею право получить вычет?
Платила так: 35 тыс.руб. — 2011 год, 45 тыс.руб. 2012 год, 45 тыс.руб. — 2013 год и 100 тыс.руб. — 2014 год.
Чеки об оплате и договор на мое имя.

Читать ответ

На обучение моей дочери в 2015 году я заплатила 80 000 рублей. Моя з/п за неполный год составила 280 000 рублей. Был уплачен подоходный налог 13%.
Сколько в этом случае вернет налоговая? Возврат денег будет наличными или на безналичными на мой счет?

Читать ответ

В случае, если я не смогу предоставить лицензию в налоговую за обучение ребенка на подготовительных курсах перед школой, то мне откажут в вычете?

Читать ответ

В декабре ездили кататься на лыжах и моего сына обучал инструктор. 1 час стоил 800 рублей. Всего было 5 часов. Могу ли я вернуть вычет за такое обучение?

Читать ответ

Все вопросы и ответы


Отзывы

«Спасибо за четкую и профессиональную помощь с вычетом. В следующем году опять закажу вычет у вас. Ну и буду рекомендовать вашу фирму знакомым.» — Оксана К.

«Качественный современный сервис. Благодарю за отличную работу. Делал имущественный вычет на квартиру.» — Сергей

«Обращался по поводу вычета за покупку моей квартиры на Парнасе. Сделали все быстро и грамотно, молодцы. Спасибо!» — Илья

Все отзывы