Имущественный налоговый вычет

Имущественный налоговый вычет 2018

Если вы получаете доходы и платите с них НДФЛ, равный 13%, то вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом, чтобы вернуть 13% от суммы, потраченной на покупку квартиры, дома или земельного участка.

Налоговый вычет при покупке квартиры 2018

Налоговый вычет на покупку квартиры

Имущественный вычет при долевой собственности 2018

Налоговый вычет при долевой собственности

Имущественный вычет при ипотеке 2018

Налоговый вычет при ипотеке

Имущественный вычет при совместной собственности 2018

Налоговый вычет при совместной собственности

Имущественный вычет на несовершеннолетнего ребенка 2018

Имущественный вычет на несовершеннолетнего ребенка

Налоговый вычет для пенсионеров 2018

Налоговый вычет для пенсионеров

Имущественным вычетом можно воспользоваться в следующих случаях:

  1. Приобретение жилья (дом, квартира, комната, доля в них) на вторичном рынке.
  2. Строительстве нового жилья.
  3. Покупка земельного участка под жилье.
  4. Выплата процентов по ипотечному кредитованию.

Объектом покупки (при наличии свидетельства о праве собственности на объект, либо акта-приема передачи по строящемуся жилью) может быть:

  • квартира, комната, доля в них;
  • жилой дом, доля в жилом доме;
  • земельный участок с категорией ИЖС (индивидуальное жилищное строительство), либо его доля, если на участке зарегистрирован в собственность жилой дом.

Правом на имущественный вычет могут воспользоваться:

  • собственник жилья;
  • супруг(а) собственника;
  • родитель несовершеннолетнего собственника жилья.

Право на имущественный вычет возникает:

  • с года получения свидетельства о праве собственности;
  • с года получения акта приема-передачи в случае покупки жилья по договору долевого участия в строительстве.

Имущественный налоговый вычет не предоставляется в следующих случаях:

  • Жилье было приобретено у взаимозависимых по отношению к налогоплательщику лиц — супруги, родители, дети, братья/сестры (полнородные/неполнородные), опекуны и подопечные.
  • Покупка или строительство жилья оплачивалось другими лицами или с использованием бюджетных средств(материнского капитала).
  • Если вы ранее получили вычет в полном объеме.

Размер имущественного вычета ограничен следующими условиями:

  1. Возвратить можно сумму до 13% от понесенных расходов, но не более 260 тыс. рублей, без учёта уплаты ипотечных процентов.
    Ограничение в сумме расходов по имущественному налоговому вычету установлено в 2 млн. рублей., следовательно 2 млн. руб. х 13% = 260 тыс. руб.
  2. В каждый год можно возвратить сумму не более той, что была уплачена в бюджет подоходного налога 13%. Оставшийся вычет можно возвращать в течение следующих лет, до тех пор, пока не будет возмещена полная сумма вычета до 260 тыс. руб.
  3. По новому закону, с 1 января 2014 года, возврат расходов по ипотечному кредитованию осуществляется по фактически понесенным расходам, но не более 3 млн. руб.
    Имущественный вычет по ипотеке предоставляется в дополнение к основному имущественному вычету.
    Т.е. можно получить вычет за покупку квартиры и дополнительно получить вычет за ипотеку по этому жилью.
  4. При приобретении долевого имущества, вычет распределяют между совладельцами жилья, в соответствии с их долями.
    Исключением является покупка недвижимости в совместную собственность со своими несовершеннолетними детьми.
  5. Жилье, которое было куплено супругами, является их совместной собственностью, и они оба имеют право на вычет.

За какой период можно получить налоговый вычет?

Имущественный налоговый вычет 2018

Сроков давности по получению имущественного вычета нет, поэтому воспользоваться им можно в любой момент времени, даже если жилье было куплено давно.
При условии, что у вас есть документы на право собственности и на расходы по покупке этого жилья.
Обратите внимание, что подоходный налог можно возвратить только за последние 3 года. Например, если квартира была куплена в 2013, то в 2018 возвратить деньги можно только за 2015, 2016 и 2017 годы. У пенсионеров срок возврата 4 года.
Недополученный остаток вычета переносится на следующий год, поэтому получать его можно до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма целиком.

Список документов для получения имущественного вычета:

  • Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
  • ИНН (копия);
  • Справка о доходах 2-НДФЛ (оригинал)
  • Декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Заявление на имущественный вычет;
  • Договор купли-продажи или долевого строительства (копия + оригинал);
  • Свидетельство о государственной регистрации права (копия+оригинал);
  • Акт приема передачи в собственность (копия + оригинал);
  • Квитанции об оплате взносов по долевому строительству квартиры (копия + оригинал);
  • Дополнительные соглашения к договору долевого строительства (копия + оригинал);
  • Кредитный договор на покупку квартиры (копия + оригинал);
  • Заявление о распределении вычета и свидетельство о браке при покупке в общую долевую собственность;
  • Свидетельство о рождении при получении вычета за несовершеннолетнего ребенка;
  • Пенсионное удостоверение при покупке недвижимости пенсионером;
  • Справка из банка об уплаченных процентах (оригинал).

Внимание!
Указанный перечень документов для заполнения декларации 3-НДФЛ не является исчерпывающим. В зависимости от Вашей ситуации могут понадобиться дополнительные сведения или документы.

Стоимость услуг по имущественному вычету:

Заполнение декларации 3-НДФЛ
Анализ Ваших документов, заполнение декларации 3-НДФЛ, консультация специалиста по Вашему вопросу.
800 рублей
Имущественный вычет за 3 года
Оформление имущественного вычета за 3 года
2000 рублей за 3 года
Имущественный вычет для пенсионеров за 4 года
Оформление имущественного вычета за 4 года для пенсионеров
2000 рублей за 4 года

Заказать оформление 3-НДФЛ
Анализ Ваших документов, заполнение декларации 3-НДФЛ, консультация специалиста по Вашему вопросу

Заказать оформление налогового вычета
Задать вопрос по налоговому вычету
Оставить свой отзыв


Вопросы и ответы

Стоимость нашей новой квартиры 2 157 000 руб. У 2-х наших детей доля составляет по 1/5, у жены доля 1/5 и у меня 2/5. При оплате зачли материнский капитал в сумме 432 000 рублей, 1 725 000 рублей я платил наличными. На какую сумму я могу рассчитывать при вычете на покупку квартиры?

Читать ответ

Планирую покупать дом с землей. Буду брать ипотечный кредит. Смогу ли я получить потом налоговый вычет?

Читать ответ

Здравствуйте! Мы с мужем купили квартиру в 2010 году за 1 млн. рублей. Какую сумму по вычету имеет право подать каждый из нас?

Читать ответ

Подскажите, мы приобрели квартиру в 2014 году, а в собственность вступили в 2015, можем мы в 2016 году получить имущественный вычет за два года?

Читать ответ

Все вопросы и ответы


Отзывы

«Спасибо за четкую и профессиональную помощь с вычетом. В следующем году опять закажу вычет у вас. Ну и буду рекомендовать вашу фирму знакомым.» — Оксана К.

«Качественный современный сервис. Благодарю за отличную работу. Делал имущественный вычет на квартиру.» — Сергей

«Обращался по поводу вычета за покупку моей квартиры на Парнасе. Сделали все быстро и грамотно, молодцы. Спасибо!» — Илья

Все отзывы