Налоговый вычет за личное обучение

Социальный налоговый вычет за личное обучение 2018

Налоговый вычет за личное обучение — это социальный тип вычета. На него имеют право налогоплательщики, которые оплачивали свое образование.
Они могут вернуть обратно часть суммы, потраченной на образовательные услуги в платных обучающих учреждениях.


Такими заведениями могут быть:

  • ВУЗы;
  • автошколы;
  • музыкальные школы;
  • курсы по изучению иностранных языков и т.п.

Возврат денег возможен при соблюдении следующих условий:

  • заявитель на вычет официально работает и уплачивает налоги;
  • заявитель оплачивал платные услуги образования;
  • учебное учреждение, где проходило обучение, имеет соответствующую лицензию, подтверждающую его статус. Форма обучения не имеет значения.
  • возраст заявителя – от 18 до 24 лет.

Размер вычета на собственное обучение

Возвратить можно 13% от денег, потраченных на платное образование.
Есть ограничение по максимальной сумме вычета на личное обучение. Оно составляет 120 000 рублей за год. Т.е. если стоимость обучения за год больше, то возвратить можно будет только 13% от 120 тыс. рублей, а именно 15 600 рублей.
Ну и естественно, сумма вычета ограничена суммой уплаченного налога за год, т.е. не больше 13% от зарплаты.

Приведем пример:
Зарплата – 30 000 руб.
Зарплата за год – 30 000 * 12 = 360 000 руб.
Величина подоходного налога за год– 360 000 * 13% = 46 800 руб.

Стоимость обучения за год – 50 000 руб.
Стоимость обучения за 5 лет – 50 000 * 5 = 250 000 руб.
Т.к. общая сумма обучения больше 120 000 руб., то берется именно эта цифра.
Поэтому возможная сумма возврата при единовременной оплате — 120 000 * 13% = 15 600 руб.

Срок давности возврата денег за личное обучение

Вернуть деньги за год можно только после его окончания, т.е. до 30 апреля 2018 возврат за 2017 год.
Срок давности составляет три года, после этого налогоплательщик теряет право на возврат части потраченных средств.
Это означает, что если человек решил получить вычет только в 2018 году, а до этого он 5 лет (с 2013 по 2017) обучался в платном вузе, то вернуть деньги он сможет только за 2014-2017 годы.

Список документов для получения вычета за собственное обучение:

  • паспорт;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • заявление на вычет;
  • копия договора на обучение с реквизитами лицензии учреждения (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии необходимо предоставить ее копию);
  • копии платежей на обучение (кассовые чеки, приходные ордера, платежки и т.п.).

Стоимость услуг по вычету на личное обучение:

Заполнение декларации 3-НДФЛ
Анализ Ваших документов, заполнение декларации 3-НДФЛ, консультация специалиста по Вашему вопросу.
700 рублей

Заказать оформление 3-НДФЛ
Анализ Ваших документов, заполнение декларации 3-НДФЛ, консультация специалиста по Вашему вопросу

Заказать оформление налогового вычета
Задать вопрос по налоговому вычету
Оставить свой отзыв


Вопросы и ответы

Имею ли я право на вычет за обучение, если учусь дистанционно в зарубежном ВУЗе (Лондонская школа экономики)?

Читать ответ

Подскажите, я обучаюсь в ВУЗе на заочной форме и планирую также пройти платные курсы. Смогу ли я получить социальный вычет за обучение сразу в 2-х местах? Какие документы мне нужно для этого подготовить?

Читать ответ

Я учился в автошколе, договор закончился в начале 2015 года. Имею ли я право на получение вычета, если подам документы в этом году? Существует какой-то срок по вычетам? Спасибо!

Читать ответ

Я работаю в одном городе, а учусь в другом. В каком городе мне подавать заявление на вычет за обучение?

Читать ответ

Все вопросы и ответы


Отзывы

«Спасибо за четкую и профессиональную помощь с вычетом. В следующем году опять закажу вычет у вас. Ну и буду рекомендовать вашу фирму знакомым.» — Оксана К.

«Качественный современный сервис. Благодарю за отличную работу. Делал имущественный вычет на квартиру.» — Сергей

«Обращался по поводу вычета за покупку моей квартиры на Парнасе. Сделали все быстро и грамотно, молодцы. Спасибо!» — Илья

Все отзывы